Transfert du PER : comment transférer votre épargne ?

Quels contrats d'épargne peuvent être transférés vers un PER ?

Différents contrats d'épargne peuvent être transférés vers un PER. Suite à la loi Pacte du 1^er octobre 2019, ce dernier a remplacé les anciens contrats individuels et collectifs.

Les contrats transférables sont les suivants :

• Perp (Plan épargne retraite populaire).
• Contrat Madelin.
• Préfon.
• Perco (Plan d'épargne pour la retraite collectif).
• COREM (Complément de Retraite Mutualiste).
• CRH (Complément de Retraite des Hospitaliers).
• Contrat article 83.

Transférer un contrat d'épargne retraite individuel vers un PER

Certains contrats d'épargne retraite étaient souscrits à titre individuel. C'est le cas des contrats :

• Perp.
• Madelin.
• Préfon.
• COREM.
• CRH.

Votre épargne est transférée dans le compartiment 1 de votre nouveau PER dédié aux versements volontaires.

Votre nouveau plan d'épargne retraite offre des conditions plus avantageuses en termes de frais de gestion, de versement et d'arbitrage. Les anciens contrats individuels ne prévoyaient pas une sortie intégrale en capital, seule la rente viagère était proposée.

Le nouveau PER permet de débloquer de manière anticipée votre épargne pour financer l'acquisition d'une résidence principale, ce n'était pas le cas avec les anciens contrats d'épargne retraite.

Perp, Madelin, Préfon, COREM, CRH sont des contrats transférables à tout moment sur votre nouveau PER, il n'existe pas de date limite.

Les transferts d'épargne retraite d'entreprise

Les contrats article 83 et Perco (Plan d'épargne pour la retraite collectif) ne peuvent pas être transférés à tout moment. Il faut quitter l'entreprise pour espérer effectuer un transfert sur le nouveau PER.

Le transfert de votre ancienne épargne retraite collective s'effectue dans les compartiments dédiés entre versements volontaires et versements obligatoires.

Vous reprenez la main en plaçant votre épargne sur un PER individuel offrant de meilleures conditions. Vous simplifiez la gestion de votre épargne retraite.

Le transfert d'une assurance-vie vers un PER

Malheureusement, cette possibilité ne vous est plus offerte depuis le 31 décembre 2022. Entre 2019 et 2022, il était envisageable de transférer le capital de votre assurance-vie sur votre plan d'épargne retraite.

Cette opération présentait deux avantages :

• L'abattement de 9 200 euros par personne pour ne pas être impacté par la fiscalité d'un rachat d'assurance-vie.
• La déductibilité, en respectant des plafonds spécifiques, des versements effectués sur votre PER pour réduire votre impôt sur le revenu.

Le transfert d'un PER vers un autre PER

Il est possible de transférer à tout moment votre PER vers un autre contrat similaire. Si en comparant les offres vous vous apercevez aujourd'hui que votre plan d'épargne retraite n'est pas le meilleur en termes de frais, vous pouvez transférer vos fonds vers un PER plus avantageux. Vous réduisez les frais impactant votre contrat pour rentabiliser votre épargne.

Quel est le montant des frais à prévoir pour transférer un PER ?

Le transfert d'un ancien contrat d'épargne retraite vers le nouveau PER offre des avantages :

• Optimisation des frais pour moins impacter l'épargne constituée.
• Possibilité d'une sortie à 100 % en capital.
• Possibilité de débloquer le capital de manière anticipée pour acheter sa résidence principale.
• Variété de l'offre du PER : le plan d'épargne retraite propose aux épargnants de nombreux supports d'investissements afin de booster les performances de leur contrat. Actions, obligations, SCPI, OPCVM, ETF, vous êtes libre d'adapter votre placement à vos objectifs.

En contrepartie, des frais peuvent être appliqués :

• Pour le transfert d'un ancien contrat de type Perp ou Madelin, vous devrez prévoir des frais de transfert ne pouvant excéder 5 % du capital. Leur montant est indiqué sur votre contrat d'épargne retraite.
• Pour transférer un PER vers un PER, la loi a fixé un plafond à 1 %. Dans le cas où le PER est détenu depuis au moins 5 ans, l'assureur n'est plus en droit de vous facturer des frais de transfert.

Bon à savoir : pas de fiscalité sur le transfert

Lorsque vous décidez de transférer un PER ou un ancien plan d'épargne retraite vers le nouveau PER, aucune fiscalité ne s'applique. Les sommes transférées ne sont soumises ni à l'impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux de 17,2 %.

Comment choisir son nouveau PER ?

Transférer l'épargne placée sur votre ancien contrat doit vous permettre de profiter d'avantages. Un comparatif éclairé des différents contrats s'impose pour vous assurer de faire le meilleur choix.

Comprendre et comparer les frais

Tous les PER ne se valent pas en termes de frais. Le transfert vers le meilleur PER doit vous donner la possibilité de les réduire.

• Les frais d'entrée ou d'adhésion : leur montant est variable, de 10 à 100 € selon les contrats. Cette indemnité unique n'est pas appliquée par tous les assureurs.
• Les frais de gestion : ils sont imposés par tous les assureurs pour la prise en charge de votre épargne. Ils sont plus ou moins élevés. Pour certains contrats, ils représentent 1,5 % du capital. Les meilleures offres se situent autour de 0,5 %. Le montant des frais de gestion varie selon la nature des placements (fonds en euros ou unités de compte).
• Les frais de versement : lorsque vous réalisez un versement sur votre PER, l'assureur ou la banque est susceptible de vous prélever des frais. Ils peuvent atteindre 5 % de la somme versée. Pour 1 000 €, 50 € seront prélevés. Vous trouvez ça trop important ? Comparez bien les offres, certains PER n'imposant pas de frais de versement.
• Les frais d'arbitrages : ces frais sont facturés lorsque vous effectuez un arbitrage, à savoir une modification de la répartition de votre argent. Ils sont plus ou moins élevés selon les assureurs ou les banques. Les meilleurs PER n'imposent pas de frais d'arbitrage.

Choisir un PER avec un mode de gestion adapté

Vérifiez avant de souscrire votre PER si tous les modes de gestion sont bien proposés : gestion libre, pilotée ou à horizon. Cela vous permet de faire évoluer votre offre si vous souhaitez modifier la gestion de votre contrat. Le mode de gestion est déterminé par votre connaissance des différents supports d'investissement comme de vos objectifs (épargner de manière sécurisée pour la retraite ou booster votre épargne avec des placements plus performants).

La gestion déléguée reste conseillée pour vous assurer de confier votre argent à des experts effectuant une veille permanente de l'évolution des marchés financiers.

Choisir le meilleur rendement

Là encore, tous les plans d'épargne retraite ne se valent pas. Avant d'envisager un transfert de PER, comparez les offres pour déterminer quels placements sont les plus rentables. Comparez les performances du fonds en euros puis celles des unités de compte.

Étudiez la variété des placements

En matière d'investissement, la diversité est la clé de la réussite. Vous avez la possibilité de viser différents rendements plus ou moins élevés avec des risques proportionnés. En plaçant votre argent sur différents supports, vous minimisez le risque en cas de perte. Certains PER proposent plus de 700 supports pour choisir le placement le mieux adapté à votre profil.

S'intéresser aux options disponibles

Lorsque vous ouvrez un PER, certaines options sont proposées, à l'image de la réversion. Assurez-vous de la possibilité de reverser votre rente viagère à votre conjoint si vous décédez. De cette manière, vos fonds ne sont pas perdus et votre conjoint bénéficie d'un complément de ressources pour maintenir son niveau de vie. Comparez bien le coût de cette option.

D'autres options peuvent être proposées, à l'image de la rente par paliers croissants ou décroissants ou la possibilité de percevoir un capital fractionné.

Questions fréquentes sur le transfert du PER

Est-il possible de transférer un PER ?

Oui, il est possible de transférer un plan d'épargne retraite. Différentes solutions vous sont offertes :

• Vous transférez un ancien plan d'épargne retraite de type Perco, Perp ou Madelin vers un nouveau PER.
• Vous transférez un PER souscrit depuis 2019 vers un autre PER offrant des conditions plus attractives en termes de rentabilité, d'options, de frais.

Comment réaliser le transfert entre ancien et nouveau PER ?

Pour transférer un PER, souscrivez votre nouveau plan d'épargne retraite. Vous pouvez faire la demande par écrit à votre assureur actuel en lui indiquant toutes les informations du nouveau PER pour effectuer le transfert des fonds. Vous pouvez communiquer toutes les informations de votre PER actuel au nouvel assureur, il se chargera des démarches de transfert pour vous. Le délai de transfert peut atteindre 3 mois.

Puis-je transférer mon épargne retraite sur un seul PER ?

Oui, il est possible de transférer tous vos contrats d'épargne retraite sur un seul PER. Si celui-ci offre des conditions plus avantageuses en comparaison des autres contrats, vous avez tout intérêt à réaliser cette opération. La centralisation de votre épargne simplifie la gestion.

Toutefois, si vous avez un PER d'entreprise et si vous êtes encore en poste, vous ne pouvez pas effectuer le transfert. Il faut attendre de quitter l'entreprise.