Le versement sur un PER après la retraite

Rappel : qu'est-ce qu'un PER ?

Le plan épargne retraite est un contrat lancé en 2019 avec la loi Pacte. Il vient remplacer différents placements : Perco, Perp, contrats Madelin ou article 83.

Le PER se souscrit de manière individuelle ou collective. Les employeurs peuvent proposer le PER d'entreprise collectif adressé à tous les salariés. Ils ont la possibilité de leur imposer la souscription d'un PER d'entreprise obligatoire.

L'objectif premier du PER est de mieux anticiper la retraite sur le plan financier. Les revenus lors du départ à la retraite sont revus à la baisse. Malgré une pension de base, une retraite complémentaire, de nombreux retraités constatent une perte importante de pouvoir d'achat. Grâce au PER, vous bénéficiez d'un capital unique ou d'une rente viagère venant compléter vos revenus.

Peut-on ouvrir un PER en étant retraité ?

Si l'objectif premier du plan épargne retraite est de cotiser pour la retraite, il reste possible d'ouvrir un PER après votre départ à la retraite. Il n'existe pas de condition d'âge maximal. Toute personne majeure peut ouvrir un plan épargne retraite.

Le PER offre d'autres avantages dont vous pourrez bénéficier même après 60 ans.

L'avantage fiscal existe toujours après la retraite

L'un des grands avantages du plan épargne retraite réside dans sa fiscalité avantageuse. Il est possible de déduire vos cotisations de vos revenus imposables. Attention, il existe un plafond. En 2024, il est fixé à 4 399 €.

En étant retraité, vous allez ouvrir un PER individuel. Cette solution est idéale si vous êtes lourdement imposé. Prenons un exemple.

Vous êtes imposé à la tranche marginale d'imposition de 30 %. Vous profitez du plafond de déduction pour effectuer des versements annuels à hauteur de 4 399 €. Vous allez réduire votre impôt de 1 319,70 €. L'effort réel d'épargne est de 3 080 €.

Après la retraite, vous continuez à épargner tout en optimisant votre fiscalité.

Des exonérations à la succession

Comme l'assurance-vie, le PER est un support d'épargne parfait pour transmettre votre capital à vos héritiers. Il existe des avantages fiscaux selon l'âge du décès du souscripteur.

Pour un décès avant 70 ans, les bénéficiaires de votre contrat d'épargne retraite bénéficient d'un abattement de 152 500 euros chacun. Entre 152 500 et 700 000 euros, les sommes sont imposées à 20 %. Elles sont de 31,25 % pour des montants supérieurs. Par exemple, si votre capital s'élève à 300 000 euros, si vous avez deux enfants, aucun ne paiera de droits de succession sur le capital perçu.

Pour un décès après 70 ans, les bénéficiaires profitent d'un abattement global de 30 500 euros (cette fois il n'est plus individuel). Pour tout montant supérieur, les sommes transmises sont soumises aux droits de succession. Cette fois, la situation est moins intéressante. L'abattement concerne tous les bénéficiaires, l'imposition sera plus lourde.

Une solution pour booster votre épargne

Même à la retraite, vous pouvez chercher des solutions pour faire fructifier votre épargne. Le plan épargne retraite permet d'envisager une meilleure rentabilité grâce aux actions, obligations, OPCVM, SICAV, SCPI, SCI, OPCI, etc. Certes, le risque est plus élevé, mais le gain promis est à la hauteur du risque encouru.

Un déblocage des fonds à tout moment

Le PER est bloqué jusqu'à la retraite (sauf cas exceptionnels de déblocage anticipé). Aussi, vous pouvez ouvrir un PER à la retraite ou continuer à cotiser sur un plan ouvert durant votre période d'activité. Vous avez besoin de récupérer votre capital ? Étant retraité, vous pourrez faire une demande de déblocage à tout moment.

Centraliser votre épargne retraite grâce au transfert

Durant votre période d'activité, selon votre statut, vous avez pu être amené à ouvrir différents types de placements pour la retraite : Perco, contrats Madelin ou article 83, Perp, etc. Ouvrir un PER à la retraite peut être une solution judicieuse pour centraliser votre épargne.

Cela offre deux avantages :

• Si vos contrats étaient peu avantageux en termes de frais, vous pouvez comparer les offres de PER actuelles pour trouver un contrat plus optimisé. Il est possible de souscrire un PER avec des frais de gestion et d'arbitrage plus faibles, voir sans frais de versement. En regroupant toute votre épargne retraite sur votre PER individuel, vous optimisez votre capital.
• Les anciens contrats étaient moins souples en matière de déblocage. Seule la rente viagère était autorisée. Ce manque de flexibilité peut être compensé en transférant tous les fonds de vos anciens plans d'épargne retraite vers le PER. Celui-ci vous propose une sortie en capital, en rente viagère, ou partiellement en rente et en capital.

Questions fréquentes concernant le versement sur le PER après la retraite

Comment récupérer l'argent d'un PER à la retraite ?

Une fois à la retraite, vous êtes libre de récupérer l'argent versé sur le PER à tout moment. Pour demander le déblocage des fonds, il vous suffit de demander à votre assureur le versement du capital, de la rente viagère ou une sortie partiellement en rente et en capital.

Puis-je ouvrir un PER si je suis à la retraite ?

Oui, il n'existe pas d'âge limite pour ouvrir un PER, vous pouvez ouvrir un plan épargne retraite même après votre départ à la retraite. Cela vous permet d'optimiser la fiscalité de votre succession et de réduire votre imposition grâce à la déductibilité des versements.