Assurance vie définition
L'assurance-vie est un placement bien connu des Français, car il bénéficie de nombreux avantages administratifs, fiscaux et pratiques. Une mise au point vous donnera une vue d'ensemble de cet outil d'épargne et de transmission du capital, à juste titre fortement plébiscité par le grand public.
Assurance-vie : principes de fonctionnement
L'assurance-vie est un produit financier apprécié par les investisseurs. Souple et fiscalement avantageuse, elle constitue un outil intéressant pour quiconque souhaiterait diversifier son épargne ou transmettre un héritage.
Le fonctionnement d'une assurance-vie
L'assurance-vie a en réalité deux principes : quand elle est une assurance «sur la vie», son but est de constituer une épargne générant des intérêts, et servant au moment du dénouement, la retraite par exemple, à financer une rente viagère ou à percevoir un capital pour un projet ; quand elle est une assurance décès, elle permet de léguer une partie de son patrimoine à un bénéficiaire désigné dans le contrat.
L'assurance-vie est donc à la fois un outil d'épargne, de la même manière qu'un compte sur livret ou tout autre placement bancaire, avec des taux d'intérêt parmi les plus élevés du marché pour les comptes où le capital est protégé, et un outil de transmission du patrimoine. On peut souscrire à une assurance-vie à tout âge, sans plafond limitant le montant maximal. On peut même en posséder plusieurs. Enfin, l'épargne est disponible, avec l'entière liberté d'y déposer de l'argent ou d'en retirer en cas d'imprévu : il est même possible de la racheter partiellement ou totalement, en bénéficiant d'un avantage fiscal : seules les plus-values générées par le capital investi sont imposables.
Comment souscrire une assurance-vie ?
La souscription d'un contrat d'assurance-vie peut s'effectuer en ligne, auprès d'une banque ou chez un assureur. Pour être en mesure de le faire, vous devez simplement remplir les conditions suivantes :
- Avoir la capacité juridique de souscrire un contrat, en accord avec le droit français.
- Verser les primes prévues contractuellement.
- Remplir le questionnaire médical transmis par l'assureur.
Il est possible de souscrire une assurance-vie à deux. Dans ce cas, il s'agit alors d'une souscription conjointe.
Quels sont les avantages de l'assurance-vie ?
La popularité de l'assurance-vie s'explique par ses nombreux avantages :
- Le capital initial n'est pas fiscalisé. Seuls les intérêts réellement perçus par l'épargnant sont soumis à une imposition.
- Au bout de 8 ans, le souscripteur bénéficie d'un abattement fiscal annuel de 4600 € sur ses retraits partiels ou totaux.
- Pour les primes versées avant les 70 ans du souscripteur défunt, chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 €.
En dehors de ses avantages fiscaux, l'assurance-vie séduit par sa polyvalence. Elle permet aux investisseurs de placer leur argent de façon sécurisée sur un fonds en euros. Les placements sur des unités de comptes sont plus risqués, mais potentiellement plus rentables.
Assurance-vie : les principaux acteurs
Un contrat d'assurance-vie fait intervenir plusieurs acteurs :
- Le souscripteur est la personne physique ou morale qui souscrit le contrat d'assurance auprès d'une compagnie d'assurance. Il choisit le ou les bénéficiaires du capital ou de la rente en cas de décès de l'assuré.
- L'assuré est la personne sur laquelle portent les conditions du contrat couvrant le risque de décès. Le souscripteur et l'assuré sont souvent la même personne.
- Le bénéficiaire est aussi souvent le souscripteur en cas de vie, et en cas de mort c'est celui qui a été désigné par le souscripteur. Il peut être désigné par son nom, ou par son statut (mon épouse, mes enfants…). C'est la clause bénéficiaire qui l'indiquera.
- L'assureur, ou la compagnie d'assurance : c'est elle qui perçoit in fine les primes d'assurance, et porte juridiquement le risque de remboursement des fonds ou de versement du capital en cas de décès aux bénéficiaires.
- Le courtier au cas où l'assurance-vie est commercialisée par lui, il est l'intermédiaire entre le souscripteur et l'assureur. Il n'est évidemment pas obligatoire, puisque la police peut être signée directement avec l'assureur.
Assurance-vie : les modes de gestion
Il est possible de distinguer les assurances-vie mono-supports des assurances multi-supports. Chacune de ces solutions peut être gérée par l'assuré lui-même ou par un tiers.
Les différents types de contrats d'assurance-vie
Rappelons que l'assurance-vie peut avoir deux «supports» d'investissement :
- Les contrats mono support, ou contrats en euros, portent uniquement sur des obligations d'État, ce qui garantit leur rendement et la sécurité du capital. Ce choix doit être fait par toutes les personnes qui veulent être garanties par le taux d'intérêt, ont une mauvaise opinion de la bourse, et ne veulent pas perdre d'argent, quitte à perdre la possibilité d'en gagner plus.
- Les contrats multi-support portent à la fois sur des obligations d'État, mais aussi sur des unités de compte, c'est-à-dire des actifs financiers dépendants des fluctuations boursières, ou encore des valeurs immobilières. De manière basique, on dit qu'investir en unités de compte revient à investir en bourse. Le capital n'est alors pas garanti, mais l'espérance de gain est plus grande, car liée à l'évolution des placements.
Gestion d'une assurance-vie
Ensuite, les contrats multi-supports peuvent être gérés de plusieurs manières par l'assureur :
- La gestion profilée laisse aux experts financiers de l'assureur le soin de placer son capital, selon un profil qu'il aura lui-même établi entre prudent, équilibré ou dynamique.
- La gestion libre laisse le souscripteur choisir les fonds où investir son capital. Les souscripteurs sont autonomes.
- La gestion à horizon donne une évolution des placements selon l'âge du souscripteur : du plus risqué au début au plus sécuritaire à la fin du contrat.
- La gestion sous mandat permet au souscripteur de déléguer la gestion de son portefeuille à un expert.
Un contrat d'assurance-vie entraîne des frais spécifiques exprimés en pourcentage du capital investi :
- Frais d'entrée, versés au moment des fonds.
- Frais de gestion payés annuellement.
- Frais d'arbitrages, payés en cas de changement de support d'investissement dans les contrats multi-support.
- Frais de dossier liés à l'enregistrement administratif du dossier.
Sachez enfin que la plupart de ces frais sont moindres, voire supprimés dans les récents contrats proposés par l'assurance en ligne. Pour le constater de visu, rendez-vous sur un comparateur d'assurances pour une simulation gratuite !
Questions fréquentes sur l'assurance-vie
Quel est le principe de l'assurance-vie ?
L'assurance-vie est un produit d'investissement de moyen à long terme. Selon le choix de l'épargnant, l'argent peut être placé sur un compte mono-support ou sur un contrat multi-support. Dans le premier cas, l'investissement est réalisé sur un fonds en euros, offrant une couverture totale contre le risque de perte en capital. Dans un contrat d'assurance-vie multi-support, une partie de l'argent est placée dans des unités de compte. Ces actifs proposent de meilleurs taux de rentabilité, mais présentent un risque de perte en capital.
Quel est l'intérêt de garder une assurance-vie ?
L'assurance-vie est un outil performant de transmission patrimoniale. Les bénéficiaires du contrat profitent de conditions fiscales avantageuses lors du décès du souscripteur. Pour les primes versées avant 70 ans, l'abattement pour chaque bénéficiaire est de 152 500 €.